В России при получении её гражданами доходов применяется налог НДФЛ в размере 13%. Этот налог вы платите, например, со своей зарплаты (его перечисляет за вас работодатель). Вы также должны заплатить его и при продаже собственности — квартиры, автомобиля и пр.
В сегодняшней статье мы покажем вам способы, как уменьшить налог при продаже квартиры и даже вовсе его не платить.
Собираетесь продавать квартиру? Ознакомьтесь с нашим рейтингом агентств недвижимости и выберите лучшую компанию для сопровождения вашей сделки.
По умолчанию вы платите налог 13% с продажи квартиры в собственности менее 5 лет. Если ваша квартира в собственности больше 5 лет, то дальше можете не читать — налог вы платить точно не обязаны. Подавать декларацию в налоговую инспекцию также не нужно, штрафов не будет. Данная информация подтверждается сайтом nalog.ru.
Для владельцев новостроек срок владения отсчитывается с момента полной оплаты стоимости квартиры, а не с момента регистрации права собственности на неё.
Срок владения в 5 лет действует для всех по умолчанию, но он уменьшается до 3-х лет в следующих случаях (нужно выполнение любого из условий):
Ваша ситуация относится к одной из вышеназванных и продаваемая квартира в собственности больше 3-х лет — налог не платим, декларацию не подаём.
По новым правилам семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми могут быть полностью освобождены от уплаты НДФЛ при продаже квартиры при соблюдении ряда условий (всех ниже перечисленных):
Для тех, кому нужно продать квартиру срочно и кто не подпадает под условия выше, есть методы уменьшения налога на продажу квартиры. По умолчанию вы обязаны заплатить 13% от цены, за которую продадите квартиру.
Не стоит пытаться уменьшить цену продажи квартиры с целью ухода от налога. Если вы продадите квартиру слишком дёшево, то налоговая просто посчитает цену её продажи как 0,7 умножить на кадастровую стоимость квартиры, и будет исходить из этой суммы при расчёте налога.
Метод 1. Вычитаем расходы на покупку. Если у вас остались документы на покупку квартиры, в которых зафиксирована её стоимость, то 13% налога вы платите с разницы цены продажи и цены покупки.
Например: продаёте квартиру за 6 млн.рублей, а покупали за 4,5 млн.рублей — заплатите 13% от 1,5 млн.рублей, а конкретно 195 тыс.рублей. Это лучше, чем платить 13% со всех 6 млн.рублей (это 780 тыс.рублей), но у вас должны быть на руках документы о покупке квартиры.
Метод 2. Используем налоговый вычет. Если расходы на покупку квартиры подтвердить не получается, то из стоимости квартиры можно вычесть 1 млн.рублей и считать налог от новой суммы. По сути государство предоставляет вам своего рода “скидку” в 130 тыс.рублей на ваш НДФЛ при продаже квартиры. Продали квартиру за 3 млн.рублей, заплатите 13% от 2 млн.рублей, то есть не 390 тыс.рублей, а 260 тыс.рублей.
К сожалению, применять оба метода нельзя: можно либо только получить “скидку” в 1 млн.рублей на стоимость квартиры при продаже, либо уменьшить стоимость на оплаченные (и подтверждённые) расходы по покупке ранее этой же самой квартиры.
Ещё важный момент: право на подобный налоговый вычет (скидку) возникает 1 раз в год. Потому если вы уже использовали его при продаже имущества в том или ином году, то претендовать на вычет не получится.
Во всех вышеуказанных случаях (кроме ожидания в 5 и 3 лет соответственно) при продаже квартиры нужно подать декларацию о доходах за предыдущий год. Подаётся декларация в следующем году после продажи по форме 3-НДФЛ до 30 апреля.
Например, вы продали квартиру в ноябре 2021 года, значит нужно отчитаться о продаже до 30 апреля 2022 года. Налог оплачивается до 15 июля. Штраф за неподачу декларации — 5% за каждый месяц просрочки (максимум до 30%) от суммы налога, но не менее 1000 рублей. Штраф за неоплату налога вовремя — 20% от суммы налога. Есть ещё и пени. В общем, суммы значительные и шутить с этим не стоит.
Даже если налог у вас нулевой и платить его вы не должны, декларацию подавать нужно. В противном случае штраф за не сдачу “нулевой” декларации составит 1000 рублей.
Декларацию 3-НДФЛ можно подать самостоятельно онлайн через сайт налоговой инспекции https://nalog.ru.
Вкратце это самые основные способы избежать и не платить налог при продаже квартиры.
Читайте также другие наши статьи по теме:
Спасибо за помощь в развитии нашего проекта!
В случае если у нас возникнут уточняющие вопросы,
наши менеджеры обязательно свяжутся с вами.
Что-то пошло не так :(
Пожалуйста, проверьте введенные данные и повторите попытку.